2月21日晚間，央行突然宣布，暫緩《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》施行。
此前，這份文件要求：
商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作社、村鎮(zhèn)銀行等金融機構為自然人客戶辦理 人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務的，應當識別并核實客戶身份，了解并登記資金的來源或者用途。
現(xiàn)在這份文件暫緩施行，意味著“個人存取超5萬元要登記”暫緩實施！
到底什么情況？
監(jiān)管層要求“個人存取超5萬元要登記”我的看法是兩個，一是不奇怪，二是短期影響較大。
一、不奇怪。加強對現(xiàn)金管理已經(jīng)是國際通行做法了。比如印度前幾年為了打擊腐敗、洗黑錢和逃稅，宣布將市面上流通的500和1000面值的印度盧比到期作廢，
現(xiàn)實生活中，現(xiàn)金的隱蔽性很強，很容易洗錢和偷稅逃稅，這也就是為什么之前很多被查處的貪官家里窩藏了那么多現(xiàn)金。
相比銀行轉賬，現(xiàn)金更像是來無影去無蹤，你把100萬現(xiàn)金存到銀行，這些錢怎么來的銀行很難知道，所以它經(jīng)常成為偷稅逃稅的重要工具，比如企業(yè)給員工發(fā)工資，為了避開高額個稅，往往采用現(xiàn)金發(fā)行。行賄受賄款，不少是購物卡或現(xiàn)金。
目前國內有兩個新變化需要注意：
1、國內經(jīng)濟已經(jīng)從貨幣政策發(fā)力為主慢慢轉向財政政策發(fā)力為主。一直被普通老百姓視為社會總貨幣量的廣義貨幣(M2)從2008年的47.51萬億增長到今年1月的243.1萬億，增長了超過5倍。目前M2的規(guī)模是GDP的2倍以上。
截至2021年末，社會總負債率（宏觀杠桿率）達到263.8%，也就是說總負債是GDP的2.6倍。
在負債率偏高的情況下，未來政策對經(jīng)濟的支持只能更多依靠財政政策。
財政的主要來源是稅收，所以加大對偷逃稅的打擊力度是趨勢。
薇婭偷稅逃稅被罰13.41億，主播平榮偷逃稅被追繳并罰款6200.3萬元...，這些違法案例的相繼爆出就不奇怪了。
2、我國已經(jīng)進入大力推進“共同富?！睍r代。實現(xiàn)“共同富?！本鸵s小貧富差距，也就是增加貧困人群收入，增加高收入人群稅收。
這也就是像董明珠建議的：提高工薪階層的稅收起征點（她建議提高個稅起征點至 1 萬元/月）。國家的稅收應該富人多交稅，收入高，多交稅做社會上公共服務上的支援。
就目前來說我國的個稅已經(jīng)體現(xiàn)出高收入者多納稅的特征了，比如個稅中全年應納稅所得額超過96萬部分稅率達到45%。
但實際情況是雖然近幾年涌現(xiàn)出越來越多的高收入人群，但個稅在稅收當中的占比偏低。2021年國內增值稅收入6.3萬億，企業(yè)所得稅收入4.2萬億，個稅則是1.39萬億左右。
所以加強對稅收的征管是必然，特別是一些暴利行業(yè)，比如直播帶貨、影視明星等。
二、目前的情況下，突然要求“個人存取超5萬元要登記”會有一定的影響。
今年1月份流通中的現(xiàn)金（M0）突然增加18.5%，達到106200億。這不乏有春節(jié)期間普通老百姓因為過節(jié)集中取現(xiàn)的因素，但更大的原因很可能是因為“個人存取超5萬元要登記”規(guī)定出來后有部分人突擊取現(xiàn)，他們擔心新規(guī)后再大量存取現(xiàn)會被“注意”。
影響是什么？銀行流動性可能會被動收縮。
下面是今年1月份央行資產負債
儲備貨幣是基礎貨幣，貨幣發(fā)行主要是現(xiàn)金（M0），金融性公司存款主要是銀行在央行那邊的存款。儲備貨幣包含M0和金融性公司存款。
一般來說儲備貨幣是基本穩(wěn)定的，M0增加往往意味著金融性公司存款減少，也就是說銀行可運用的資金變少了，可放貸的資金也將會變少，不利于維持較為寬松的貨幣環(huán)境。
此外，國內數(shù)字貨幣正如火如荼地推進中。此前數(shù)字人民幣（試點版）App上架，下載量已近3000萬次。由于數(shù)字人民幣（試點版）App是由國家背書，未來下載量激增是肯定的。未來數(shù)字貨幣在移動支持中的份額將越來越大。
數(shù)字人民幣視為為M0（現(xiàn)金），也就是說如果數(shù)字人民幣大量增加了，對商業(yè)銀行會帶來明顯壓力，因為可能意味著金融性公司存款減少，加大了攬儲壓力，要想躺著吸收存款就更難了。
可見，當下暫停施行那個辦法情況也就不難理解了。